现金余额是指什么

现金余额是指 企业或个人在某一特定时点所持有的现金和现金等价物的总额。现金余额包括库存现金、银行存款、货币市场基金等，是衡量企业流动性、财务稳定性和偿债能力的重要指标。

具体来说，现金余额可以指：

库存现金：

企业出纳处负责日常开支的现金部分。

期末现金余额：

企业在会计期末时，账户中剩余的现金金额，反映企业经营活动所获得的现金减去支付的现金、投资收益、借款、发行股票等所得到的现金后的余额。

年终现金余额：

企业在年末时的现金资产额，包含现金、银行存款、货币基金、短期企业债券等。

月底现金余额：

企业或个人在一个月结束时，账户中剩余的现金金额，用于评估企业流动性、财务稳定性和未来现金流预测。

现金余额的管理对于企业和个人都非常重要，需要合理控制现金余额水平，以确保资金的安全和流动性，同时满足经营和财务需求。